C\u2019est une lettre circulaire lourde de sens que le secr\u00e9taire g\u00e9n\u00e9ral de la Commission bancaire de l\u2019Afrique centrale (Cobac) a adress\u00e9e, le 25 mars 2020, aux directeurs g\u00e9n\u00e9raux des \u00e9tablissements de cr\u00e9dit, de microfinance et des holdings financi\u00e8res pr\u00e9sentes dans la sous-r\u00e9gion. Cette correspondance de Halilou Yerima Boubakary fait r\u00e9f\u00e9rence \u00e0 la gestion des risques induits par la pand\u00e9mie du Covid-19, qui cause depuis plusieurs semaines un ralentissement de l\u2019activit\u00e9 \u00e9conomique \u00e0 l\u2019\u00e9chelle mondiale.<\/p>\n
\u00ab\u00a0Les \u00e9conomies des pays membres de la Cemac \u00e9tant fortement d\u00e9pendantes des cours des mati\u00e8res premi\u00e8res, cette pand\u00e9mie impactera la croissance \u00e9conomique, les politiques budg\u00e9taires des Etats en raison des fluctuations de prix du baril de p\u00e9trole, ainsi que l\u2019activit\u00e9 et la rentabilit\u00e9 du syst\u00e8me bancaire de la r\u00e9gion\u00a0\u00bb, pr\u00e9vient le secr\u00e9taire g\u00e9n\u00e9ral de la Cobac.<\/p>\n
La situation est en effet alarmante pour les Etats membres de la Cemac (Cameroun, Congo, Gabon, Guin\u00e9e Equatoriale, R\u00e9publique Centrafricaine, Tchad), dont les \u00e9conomies d\u00e9pendent essentiellement du p\u00e9trole. Selon le directeur de l\u2019Agence Internationale de l\u2019Energie (AIE), Fatih Birol, la demande mondiale de p\u00e9trole pourrait chuter de 20% en raison de la multiplication des mesures de confinement, qui touchent d\u00e9sormais quelque trois milliards de personnes dans le monde. On pourrait bien assister au cours de cette ann\u00e9e \u00e0 une chute de la demande d\u2019environ 20 millions de barils par jour selon certains, ajoute-t-il.<\/p>\n
La Cemac ne peut y \u00e9chapper et cela aura indubitablement un impact sur son \u00e9conomie, et donc sur son secteur bancaire. Bien que difficile \u00e0 en d\u00e9terminer l\u2019ampleur et la dur\u00e9e dans le temps, \u00ab\u00a0l\u2019impact de cette crise sanitaire mondiale affectera la capacit\u00e9 de remboursement de plusieurs d\u00e9biteurs, avec pour corollaire la d\u00e9gradation de la qualit\u00e9 des portefeuilles de cr\u00e9dits et, partant, la rentabilit\u00e9 des \u00e9tablissements\u00a0\u00bb, craint la Cobac. L\u2019institution envisage de ce fait \u00ab\u00a0une forte augmentation des expositions non performantes et des pertes\u00a0(\u2026) qui pourraient d\u00e9grader significativement l\u2019ad\u00e9quation des fonds propres et la liquidit\u00e9 des \u00e9tablissements de cr\u00e9dit et de microfinance de la Cemac\u00a0\u00bb.<\/p>\n
R\u00e8glementation prudentielle<\/strong><\/p>\n Suffisant pour que le r\u00e9gulateur du secteur bancaire invite les banques et les microfinances \u00e0 s\u2019appuyer sur la r\u00e8glementation prudentielle mise en \u0153uvre par ses soins, pour y puiser diverses dispositions dont l\u2019application devrait permettre de faire face \u00e0 la crise bancaire qui se profile \u00e0 l\u2019horizon et de soutenir l\u2019activit\u00e9 du secteur dans la sous-r\u00e9gion.<\/p>\n Ainsi, au sujet de la qualit\u00e9 du portefeuille des cr\u00e9dits, la Cobac demande aux \u00e9tablissements de cr\u00e9dit et de microfinance d\u2019effectuer une revue de leur portefeuille et d\u2019\u00e9valuer les risques en conformit\u00e9 avec les dispositions r\u00e9glementaires, \u00e0 leurs proc\u00e9dures et aux bonnes pratiques pour \u00e9valuer l\u2019impact du Coronavirus (Cocid-19) sur leur situation financi\u00e8re.<\/p>\n \u00ab\u00a0Une prudence doit \u00eatre observ\u00e9e en cas de restructuration des pr\u00eats accord\u00e9s \u00e0 des entreprises appartenant \u00e0 des secteurs fortement touch\u00e9s par la crise\u00a0\u00bb, instruit Halilou Yerima Boubakary. Cela consisterait, souligne-t-il, \u00e0 ren\u00e9gocier les conditions de leur octroi, notamment les \u00e9ch\u00e9ances, les taux d\u2019int\u00e9r\u00eat, les commissions. Il s\u2019agira \u00e9galement de discuter des moratoires ou des p\u00e9riodes de gr\u00e2ce \u00e0 accorder \u00e0 ces entreprises.<\/p>\n Toujours sur la base de la r\u00e9glementation, le secr\u00e9taire g\u00e9n\u00e9ral de la Cobac demande que le statut des expositions et le niveau de provisionnement soient r\u00e9\u00e9valu\u00e9s de mani\u00e8re r\u00e9guli\u00e8re pour tenir compte de l\u2019\u00e9volution de la situation des contreparties et du contexte \u00e9conomique g\u00e9n\u00e9ral. Par ailleurs, informe le r\u00e9gulateur, les financements suppl\u00e9mentaires ou l\u2019octroi de nouveaux cr\u00e9dits aux entreprises ayant subi les effets du Covid-19 pourraient faire partie d\u2019un processus de restructurations des pr\u00eats. Ces entreprises devront cependant observer une gestion transparente et prudente des risques. Encore que les financements suppl\u00e9mentaires se feront en tenant compte de la capacit\u00e9 r\u00e9elle de remboursement du d\u00e9biteur.<\/p>\n Distribution des dividendes<\/strong><\/p>\n Autre prescription de la Cobac, c\u2019est qu\u2019une politique de distribution des dividendes plus restrictive soit adopt\u00e9e par les banques et les microfinances. En effet, parlant de la solvabilit\u00e9, elle indique que l\u2019absorption des pertes subies du fait de la crise sanitaire actuelle sera imput\u00e9e sur le volant de conservation des fonds propres port\u00e9 \u00e0 2,5% des risques pond\u00e9r\u00e9s depuis le 1er<\/sup> janvier 2019.<\/p>\n \u00ab\u00a0Les \u00e9tablissements de microfinance sont tenus de de prendre des mesures appropri\u00e9s pour s\u2019assurer que le niveau de leurs fonds propres patrimoniaux nets reste suffisant pour faire face aux cons\u00e9quences pr\u00e9sentes et \u00e0 venir de la pand\u00e9mie\u00a0\u00bb, souligne la Cobac. Qui demande aussi que les coussins de liquidit\u00e9s soient utilis\u00e9s car l\u2019impact du Covid-19 pourrait affecter le financement et les positions de liquidit\u00e9 des \u00e9tablissements de cr\u00e9dit et de microfinance, suite au double effet d\u2019importants retraits et de la diminution des versements.<\/p>\n En d\u00e9finitive, \u00e9crit le secr\u00e9taire g\u00e9n\u00e9ral de la Cobac, les acteurs du secteur bancaire au sein de la zone Cemac doivent \u00e9laborer, dans le respect des exigences prudentielles et comptables, des plans d\u2019\u00e9valuation et de gestion des risques. Ils devront par ailleurs soumettre au r\u00e9gulateur du secteur un plan de restauration de leurs fonds propres pr\u00e9voyant une augmentation progressive de leur capital social. Tout un plan de guerre pour contrer les effets du coronavirus sur le secteur bancaire\u2026<\/p>\n Continuit\u00e9 des activit\u00e9s bancaires<\/strong><\/p>\n La Commission bancaire de l\u2019Afrique centrale ne s\u2019est pas limit\u00e9e \u00e0 demander aux banques commerciales de la sous-r\u00e9gion d\u2019anticiper sur la probable crise qui risquerait de secouer le secteur \u00e0 cause de la pand\u00e9mie du Covid-19. La Cobac invite en effet les \u00e9tablissements de cr\u00e9dit et de microfinance \u00e0 tester leur plan de continuit\u00e9 d\u2019activit\u00e9 \u00e9labor\u00e9 conform\u00e9ment aux dispositions du R\u00e8glement Cobac R-2008\/01 afin de pouvoir l\u2019activer \u00e0 tout moment. Il est demand\u00e9 aux banques de garantir l\u2019offre continue des services de d\u00e9p\u00f4ts et de pr\u00eat, le fonctionnement des distributeurs automatiques de billets, la gestion des expositions aux march\u00e9s financiers et aux contreparties ainsi que le maintien du syst\u00e8me de paiement.<\/p>\n Les banques et les \u00e9tablissements de microfinance devront donc prendre toutes les dispositions pour la mise en \u0153uvre de plusieurs mesures\u00a0: identifier des employ\u00e9s cl\u00e9s pour la fourniture des services essentiels\u00a0; cr\u00e9er des \u00e9quipes pour toutes les fonctions critiques du personnel\u00a0; \u00e9laborer un plan qui distingue le travail \u00e0 faire au bureau de celui pouvant \u00eatre ex\u00e9cut\u00e9 \u00e0 domicile, en mettant en plan un plan d\u2019affectation de personnel et de moyens\u00a0; d\u00e9ployer des installations \u00e9loign\u00e9es et redondantes pour les activit\u00e9s devant \u00eatre effectu\u00e9es \u00e0 partir d\u2019emplacements centralis\u00e9s\u2026<\/p>\n En sus des \u00e9tapes suppl\u00e9mentaires demand\u00e9es, le secr\u00e9taire g\u00e9n\u00e9ral de la Cobac pr\u00e9cise que c\u2019est \u00e0 l\u2019organe d\u00e9lib\u00e9rant de superviser l\u2019\u00e9laboration d\u2019un plan d\u00e9di\u00e9 \u00e0 la lutte contre la pand\u00e9mie du coronavirus et de l\u2019approuver en derni\u00e8re instance tout en s\u2019assurant que l\u2019organe ex\u00e9cutif dispose de ressources n\u00e9cessaires pour sa mise en \u0153uvre. S\u2019agissant particuli\u00e8rement des \u00e9tablissements de microfinance, Halilou Yerima Boubakary recommande fortement \u00e0 leurs dirigeants sociaux de s\u2019assurer de la mise en \u0153uvre du maximum des actions formul\u00e9es dans sa lettre circulaire.<\/p>\n